Le FBI enquête sur un vol : Neal découvre que l'homme qu'il soupçonne est en réalité un tueur à gages, payé pour assassiner une détective des assurances.
La compagnie d'assurance Sterling Bosch a assuré pour cent millions en bons à un porteur japonais, lesquels ont été dérobés. Neal et Peter enquêtent sur le vol de ces "bons samouraïs", comme ils sont surnommés. Ils découvrent que le voleur présumé est en réalité un tueur à gages. Le meurtrier a été payé pour assassiner Sara Ellis, la femme chargée par la société d'assurance d'enquêter sur l'affaire. Cinq ans auparavant, Sara avait témoigné contre Neal lors de son procès. Comme la jeune femme a un faible pour lui, Neal compte se servir d'elle pour ses recherches concernant la mort de Kate...