Peter et Neal doivent échanger leurs identités pour infiltrer un groupe de malfaiteurs bien organisé, à l'origine de plusieurs black-out à New York.
La femme de Peter, Elizabeth, reçoit comme cliente la secrétaire d'un important homme d'affaires de New York, qui lui confie qu'elle soupçonne son patron d'être à l'origine des importantes coupures d'électricité qui ont récemment eu lieu en ville. Comme Peter est pris dans les embouteillages, c'est Neal qui rencontre la jeune femme. Pour gagner sa confiance, il se fait passer pour Peter. Celui-ci est à son tour contraint d'adopter l'identité de son partenaire, afin de ne pas éveiller les soupçons de l'homme d'affaires. Cette inversion des rôles n'est pas sans causer quelques troubles au sein du duo de choc. De son côté, Sara découvre de nouvelles informations sur le compte de Vincent Adler...