Une petite ville américaine attire l'attention des médias, quand l'un de ses habitants, un petit garçon, écrit au Père Noël qu'il ne veut plus vivre.
A Seacliff, dans l'Etat de Washington, un petit garçon écrit au Père Noël pour lui dire qu'il ne veut plus vivre depuis que ses parents ont divorcé. Une journaliste dépêchée sur place et un écrivain décident de mener leur enquête. Ils trouvent une aide inattendue en la personne de l'ange Max...